Quand on est indépendant, il est important de se constituer une pension complémentaire. Lorsque vous prendrez votre retraite, votre pension légale ne sera pas suffisante pour maintenir votre niveau de vie actuel.
Nous vous proposons plusieurs solutions intéressantes pour vous constituer une pension complémentaire : la pension libre complémentaire pour les indépendants ou l’engagement individuel de pension (si vous êtes chef d’entreprise).
En tant que dentiste, kinésithérapeute ou médecin, combinez ces solutions avec un contrat INAMI.
De plus, vous pouvez également opter pour l’épargne-pension classique ou l’épargne à long terme.
Les indépendants peuvent bénéficier d’un régime de pension libre complémentaire, qui représente un excellent moyen de se constituer une épargne-retraite. Avec PLCI, vous pouvez payer moins de cotisations sociales et d’impôts, ce qui vous permet d’économiser jusqu’à 53,50% sur votre prime chaque année. Vous recevrez un rendement garanti sur votre plan que vous pouvez compléter avec une participation bénéficiaire.
PLCI vous propose de choisir entre deux formules :
La différence entre les deux réside dans la prime maximale que vous pouvez payer et les garanties supplémentaires perçues :
Avec la PLCI classique, vous pouvez verser jusqu’à 8,17% de votre revenu principal (votre revenu net indexé d’il y a 3 ans). Par exemple, le maximum que vous pouvez percevoir pour 2015 est de 3 027,09 EUR.
Pour la PLCI sociale, un versement plus important peut être réalisé. Celui-ci peut monter jusqu’à 9,40 % de vos revenus principaux, avec un plafond absolu pour 2015 de 3 482,82 euros.
Une PLCI classique constitue une retraite complémentaire, qui peut être complétée par un certain nombre de garanties. Il en va de même pour une PLCI sociale, mais avec quelques garanties supplémentaires dans le cadre d’intérêts solidaires. Cela pourrait être en cas de décès et/ou d’incapacité de travail.
Avec la PLCI, vous pouvez bénéficier d’une fiscalité avantageuse. Cela comprend, notamment, de ne pas avoir de taxe sur les primes. De plus, la fiscalité au moment du versement de votre capital est particulièrement avantageuse : imposition fiscale sous forme de rente, exonération d’impôt à 100% et restant à payer comme INAMI et cotisation de solidarité.
Un EIP (Engagement individuel de pension) s’avère très intéressant quand vous travaillez dans une société. Celui-ci vous permettra de constituer une pension complémentaire en tant que chef d’entreprise. De plus, vous percevez un rendement garanti, qui peut être complété par une participation bénéficiaire.
Votre entreprise. D’une part, vous êtes assuré et d’autre part, vous serez le bénéficiaire dans le futur. Si malheureusement, votre entreprise fait faillite. Toutes les réserves accumulées vous seront octroyées.
Votre entreprise
Si la règle des 80% est respectée, l’entreprise peut sans aucun souci déduire l’intégralité des primes versées à titre de frais professionnels. La règle des 80% signifie que la somme de votre pension complémentaire et votre pension légale ne doivent pas excéder 80% de votre dernier salaire brut.
Vous-même
Il faut savoir que les primes ne sont en aucun cas considérées comme un avantage. C’est la raison pour laquelle celles-ci ne sont pas soumises à l’impôt des personnes physiques.
De plus, vous bénéficiez d’un impôt avantageux au versement. Il est compris entre 16,5 et 20% selon l’âge de l’assuré.
Si vous avez 65 ans, le taux est de 10% lorsque vous êtes en activité.
Le EIP vous offre la possibilité de financer également une partie de votre carrière précédente en dehors de l’entreprise via le « backservice ». Vous pouvez en bénéficier même si vous n’étiez pas indépendant à l’époque.
N’hésitez pas à nous demander conseil ou prendre rendez-vous chez votre comptable pour calculer le « backservice » possible dans votre situation.
En tant que pharmacien, médecin ou kinésithérapeute, vous pouvez bénéficier d’une intervention INAMI.
Voici un récapitulatif des montants des interventions :
| Médecins (2015*) |
totalement conventionnés |
4535 EUR |
|
partiellement conventionnés |
2200 EUR |
|
| Dentistes (2014) |
2239,31 EUR |
|
| Kinésithérapeutes (2013) |
1506,07 EUR |
|
| Pharmaciens (2013) | 100 % |
2789,95 EUR |
* Encore à confirmer par A.R.
Vous bénéficiez d’un rendement garanti, complété éventuellement d’une participation bénéficiaire.
La fiscalité au moment du versement de votre capital est particulièrement avantageuse :
En plus de la constitution de la pension, vous pouvez ajouter des garanties supplémentaires :
Le montant de votre pension peut être utilisé pour acheter, rénover, transformer un bien immobilier situé en Europe.
De ce fait, vous avez la possibilité de demander une avance sur seulement une partie du montant constitué ou tout simplement de décider d’utiliser, en fin de contrat, le capital constitué pour rembourser votre crédit hypothécaire.
Votre contrat vous offre également l’avantage de servir de garantie pour un emprunt hypothécaire.
De plus en plus de compagnies vous proposent des outils qui simulent ou qui calculent le prix de votre assurance.
Ci-dessous, vous trouverez un aperçu des applications que nous proposons via notre bureau.
Vous avez des questions ?
Contactez-nous. Nous vous ferons parvenir notre meilleure offre.